中央电大 商业银行经营管理由唐旭主讲

商业银行经营管理课程说明

        商业银行经营与管理是金融专业的必修课程。通过本课程学习，使学生掌握我国商业银行的组织、业务发展状况，掌握如何营运资金，调度资金，以取得最佳效益，为做好金融工作打下良好基础。

　　本课程的主要内容：分别讲述商业银行的组织、计划、资产业务与负债、资本金管理、国际业务以及金融创新、市场营销、人事管理和企业形象等方面的内容。

商业银行经营管理课程主讲教师介绍

商业银行经营管理课程教学大纲

　　“商业银行经营管理”课程所采用的主教材、辅导教材分别是中央广播电视大学出版社出版的《现代商业银行业务与管理》、《现代商业银行业务与管理学习指导》。

　　随着我国经济改革的深入和发展，金融体系在整个经济中发挥着日益重要的作用。而商业银行在现代金融体系中又处于核心的地位。了解商业银行的业务及其管理的理论与实践，对于加快我国的金融体系改革，无疑具有非常现实的意义。无庸讳言，对于那些有志于参与到我国金融改革与发展大业中的高级专门人才而言，关于商业银行的知识也是他们必须掌握的；而对于将来不直接从事商业银行业务的人来说，也非常有必要了解现代商业银行的运作。

第一部分 大纲说明

　　一、课程性质与任务

　　“商业银行经营管理”是广播电视大学开放教育金融专业（专科）的一门必修课。课程以现代商业银行的业务和管理问题作为研究对象，介绍了商业银行的主要业务和提供的金融服务，讨论了商业银行管理中的主要方面。学员在掌握一定的金融知识基础后，能够了解现代商业银行的业务发展趋势，为未来更好的从事金融业务打下坚实的基础。

　　本课程主要研究的是现代商业银行的业务与管理理论，重点研究商业银行的经营环境、资产业务（重点研究商业银行不良贷款的处理）、负债业务、中间业务、网上银行业务、资本金管理、资产负债管理、风险管理、市场营销、财务管理和业绩评价以及商业银行的法律责任等。

　　二、与关课程的衔接

　　“商业银行经营管理”是一门基础课程，可以与《中央银行学》、《金融市场学》等课同时开设，使学员能够从相关的课程中互相学习，不仅看到这门学科的独特之处，又体会到这门课与其他课程的联系，从而达到融会贯通。因此，在学期编排上，应尽量同时安排开设或者提前一个前期开设。

　　三、课程教学的基本要求

　　1、 应正确认识课程的性质、任务及研究对象，在此基础上，力求对课程的体系、结构及具体内容有一个总体把握。

　　2、 牢固掌握课程所涉及的金融理论概念，能够启发式地引导学生关注当代我国的商业银行改革的理论和实践。

　　四、教学方法与教学形式

　　1、通过基本文字教材的准确叙述和音像教材的概要讲解，使学生对商业银行的主要业务和经营管理实践有深刻认识和全面了解。

　　2、文字教材的编写要全面系统、条理清晰、深入浅出、通俗易懂、便于自学；音像教材的制作要形象、活泼，结合实际进行案例分析。

　　3、学生应坚持课前预习，课后复习。

　　4、在教学过程中，中央电大将利用杂志、互联网、电视直播课堂、电话答疑、CAI课件等手段进行教学辅导或发布教学信息。

　　5、在可能条件下，教学过程中还应进行必要的社会调查。

　　6、教学过程要统一布置一定的复习思考题和做4次左右的作业。

　　7、本课程课内72学时, 4学分。

　　第二部分 编写原则与编写内容

　　一、 编写原则

　　1、《现代商业银行业务与管理》是面向广播电视大学学生编写的，所以，必须充分考虑到现代远程教育的特点，要适合学生自学。考虑到电大学员的基础知识程度和不脱产学习的具体条件，要尽量立足于帮助学生自学和适应考试。

　　2、考虑到现代商业银行业务与管理所涉及到的内容比较广泛，不可能将全部的理论和知识点都包括进去。所以教材的内容应当注意突出重点，也就是突出与我国当前商业银行改革相关、影响到我国未来改革发展方面的银行业务与理论介绍。

　　二、 编写内容

　　本课程主要研究的是现代商业银行的业务与管理理论，重点研究商业银行的经营环境、商业银行的组织结构、资产业务（重点研究商业银行不良贷款的处理）、负债业务、中间业务、网上银行业务、资本金管理、资产负债管理、风险管理、市场营销、财务管理和业绩评价以及商业银行的法律责任等。

　　第三部分 各章节教学内容和教学要求

第一章 商业银行的经营环境

　　学习目的与要求：

　　1、了解商业银行的起源和发展过程；

　　2、熟悉商业银行的性质和功能 ；

　　3、了解商业银行的设立条件和设立过程；

　　4、掌握政府对商业银行进行监管的原则和内容。

　　第一节 商业银行的起源与发展

　　第二节 商业银行的功能

　　第三节 商业银行的设立与政府监管

　　第四节 中国的银行体系的现状与发展

　　教学重点：

　　1、商业银行的功能

　　2、商业银行的监管

　　3、中国商业银行体系的发展

　　教学难点：

　　1、商业银行的监管

　　2、中国商业银行体系的发展

　　3、商业银行的前途

　　思考题：

　　1.简述商业银行的起源和历史沿革。

　　2.简述商业银行的性质和功能。

　　3.简述商业银行设立的基本原则和条件。

　　4.为什么政府要对商业银行进行严格监管,监管的主要内容有哪些？

　　5、如何认识商业银行的前途？

　　6、如何看待我国商业银行业与国外的差距？

第二章 商业银行的组织机构

　　学习目的与要求：

　　1、掌握商业银行的组织机构的构成。

　　2、掌握商业银行组织机构设置原则。

　　3、掌握商业银行的组织机构的构成中各机构的功能。

　　4、掌握商业银行分支机构设置的基本条件。

　　5、掌握商业银行分支机构的管理类型。

　　第一节 商业银行的组织机构：概述

　　第二节 商业银行的权力机构

　　第三节 商业银行的管理机构

　　第四节 商业银行的分支机构

　　第五节 商业银行高级管理人员任职资格

　　教学重点：

　　1、商业银行的组织机构

　　2、商业银行的设立

　　3、高级管理人员的任职资格

　　教学难点：

　　1、商业银行的组织机构

　　2、商业银行的设置

　　思考题

　　1.简述商业银行组织机构的组成和设置原则。

　　2.简述商业银行权力机构的构成及其职责。

　　3.简述商业银行管理机构的构成及其职责。

　　4.简述我国商业银行和外资商业银行设立的条件及程序。

　　5.简述我国商业银行高级管理人员任职资格是如何规定的。

第三章 商业银行的资产业务

　　学习目的与要求：

　　1、了解商业银行的资产类型；

　　2、掌握商业银行贷款风险分类管理的相关内容；

　　3、熟悉商业银行贷款定价的几种模型；

　　4、了解商业银行贷款的基本流程；

　　5、了解商业银行不良资产产生的主要原因；

　　6、掌握国际上解决商业银行不良贷款的主要方法。

　　第一节 商业银行资产业务概述

　　第二节 商业银行的贷款分类

　　第三节 贷款的原则和流程

　　第四节 贷款的定价

　　第五节 不良贷款的处理

　　教学重点：

　　1、商业银行的资产业务

　　2、贷款的定价

　　3、不良资产的处理

　　教学难点：

　　1、商业银行贷款的分类

　　2、不良贷款的处理

　　3、贷款的定价

　　思考题：

　　1、 商业银行的资产类型主要有哪些？如何认识资产的作用？

　　2、什么是贷款风险分类管理？我国实行贷款五级分类的内容和意义是什么？

　　3、贷款定价的模型有哪些？

　　4、商业贷款的原则和流程是什么？

　　5、商业银行不良资产产生的主要原因有哪些？

　　6、资产管理公司是否能够解决我国商业银行的不良资产问题？你认为如何解决我国商业银行的不良贷款问题？

第四章 商业银行的负债业务

　　学习目的与要求

　　1、了解银行负债业务的概念、分类和作用；

　　2、理解商业银行负债业务的经营目标；

　　3、了解国内外存款业务的分类和创新；

　　4、掌握影响银行存款增长的原因；

　　5、了解金融债券的种类和发行程序。

　　第一节 负债业务概述

　　第二节 存款吸收

　　第三节 债券发行

　　本章教学重点问题：

　　1、商业银行的负债业务

　　2、商业银行的存款

　　本章教学难点问题：

　　1、商业银行的存款

　　2、商业银行债券的发行

　　思考题

　　1、什么是商业银行的负债业务，负债业务的种类有那些？

　　2、银行负债的作用体现在哪几个方面？

　　3、商业银行的负债业务的经营目标有那些？

　　4、存款负债的来源渠道有几种？

　　5、什么是可转让支付命令账户？

　　6、大额可转让存单与传统存单有何区别？

　　7、活期存款和定期存款的区别在哪里？

　　8、你所知道的国内存款业务创新有那些？

　　9、影响银行存款变动的因素主要有几种？

　　10、金融债券的发行程序是什么？

第五章 商业银行的中间业务

　　学习目的与要求

　　1、了解中间业务的定义和分类；

　　2、熟悉银行结算的工具和方式；

　　3、了解财务顾问业的分类和产生条件；

　　4、了解代客理财业的分类和现状；

　　5、了解代收费业务的主要种类和操作程序；

　　6、熟悉银行的各种表外业务。

　　第一节 中间业务及其监管

　　第二节 支付结算业务

　　第三节 财务顾问业务

　　第四节 代客理财业务

　　第五节 代收费用业务

　　第六节 商业银行的表外业务

　　教学重点：

　　1、 中间业务的分类

　　2、 商业银行的表外业务

　　3、财务顾问业务

　　教学难点：

　　1、商业银行的表外业务

　　2、中间业务的种类

　　思考题：

　　1、商业银行的中间业务分为哪九类？

　　2、结算业务的经营原则有那些？

　　3、什么是支票、汇票、本票，它们之间有何区别？

　　4、什么是承兑交单和付款交单？

　　5、信用证结算方式的优点在哪里？

　　6、财务顾问业务大体可分几类？

　　7、什么是债券评级，评级的目的是什么？

　　8、表外业务的种类及其作用有哪些？

第六章 网上银行

　　学习目的与要求：

　　1、 了解网上银行的概念及其特征；

　　2、 熟悉网上银行产生的原因；

　　3、 掌握网上银行推出的各种服务产品特点和区别；

　　4、 了解网上银行业务的风险因素；

　　5、了解中央银行对网上银行的监管内容。

　　第一节 网上银行的兴起

　　第二节网上银行业务

　　第三节网上银行的风险防范

　　第四节中央银行对网上银行业务的监管

　　教学重点：

　　1、网上银行的概念

　　2、网上银行的风险

　　3、中央银行对网上银行的监管

　　教学难点：

　　1、网上银行的风险防范

　　2、中央银行对网上银行的监管

　　思考题：

　　1、什么是网上银行，有什么特征？

　　2、网上银行如何分类，网上银行与传统商业银行有什么区别？

　　3、何谓电子商务？试说明电子商务的发展与网上银行业务发展的关系。

　　4、试说明网上银行产生的背景。

　　5、利用美国SFNB银行和我国的招商银行在网上银行业务方面的特点，分析网上银行业务发展的状况。

　　6、网上银行面临的风险因素有哪些？如何防范和化解这些风险？

　　7、试分析我国网上银行业务在未来的发展趋势。

　　8、中央银行如何对网上银行业务进行监管？

第七章 商业银行的资产负债管理

　　学习目的与要求

　　1.了解商业银行资产负债管理的各种理论及其比较；

　　2.学会并掌握利率敏感性分析；

　　3.熟悉商业银行的“缺口”与“缺口”管理战略；

　　4.了解我国商业银行资产负债比例管理的基本内容。

　　第一节商业银行资产负债理论的演进

　　第二节 商业银行资产负债比例管理

　　第三节 中国推行商业银行资产负债管理的实践

　　教学重点：

　　1、资产负债管理理论

　　2、资产负债比例管理

　　教学难点

　　1、资产负债比例管理

　　2、我国银行的资产负债管理

　　思考题：

　　1、 试说明商业银行资产负债管理理论的主要内容并作出简要评价。

　　2、 商业银行负债管理的风险有哪些？

　　3、 商业银行负债管理的核心思想是什么？

　　4、 什么是利率敏感性缺口管理？

　　5、 什么是资产负债比例管理？

　　6、 你认为如何推进我国商业银行的资产负债比例管理？

第八章　商业银行的资本金管理

　　学习目的与要求：

　　1、掌握商业银行的资本金的构成；

　　2、熟悉商业银行资本充足率管理的目的及其影响；

　　3、掌握商业银行资本充足率的计算方法；

　　4、了解商业银行资本金管理的原则；

　　5、熟悉我国商业银行提高资本充足率的措施和方法。

　　第一节 资本金定义与作用

　　第二节 资本充足率的计算与意义

　　第三节　对资本金的管理

　　第四节 我国商业银行的资本金补充方案

　　教学重点：

　　1、资本金定义与作用

　　2资本充足率

　　教学难点：

　　1、资本充足率的计算与意义

　　2、我国商业银行的资本金补充方案

　　思考题：

　　1、如何认识商业银行的资本金的作用？

　　2、什么是资本充足率？如何计算？

　　3、最低资本充足率要求对于商业银行的经营活动有什么影响？

　　4、你认为如何补充我国商业银行的资本金？

　　5、有人认为，商业银行的资本金越多越好，你对此如何评价？

第九章 商业银行的风险管理

　　学习目的与要求：

　　1、掌握商业银行面临的风险种类；

　　2、了解利率风险的来源；

　　3、重点了解商业银行面临的利率风险；

　　4、掌握商业银行流动性管理的基本内容；

　　5、了解VAR计量市场风险的方法。

　　第一节　商业银行面临的风险　

　　第二节 银行风险管理的组织结构

　　第三节 信用风险和国家风险的管理

　　第四节 汇率和利率风险的管理

　　第五节 流动性风险的管理

　　教学重点：

　　1、商业银行面临的风险

　　2、利率风险的管理

　　教学难点：

　　1、商业银行风险管理的最新进展

　　2、VAR方法

　　思考题：

　　1、商业银行面临的风险主要有哪些？

　　2、商业银行风险管理的一般程序是什么？

　　3、利率风险的表现及来源是什么？

　　4、如何对商业银行进行流动性风险管理？

　　5、如何用VAR方法计量商业银行的风险？

　　6、什么是风险调整的资本收益法？

第十章 商业银行市场营销管理

　　学习目的与要求：

　　1、了解市场营销对银行业务发展的重要性；

　　2、掌握市场细分的方法和类型；

　　3、熟悉银行产品定价的几种方法；

　　4、掌握银行市场营销的策略。

　　第一节 市场营销的基本原理

　　第二节 战略营销管理

　　第三节 银行的产品策略

　　第四节 价格策略

　　第五节 分销策略

　　第六节 促销决策

　　教学重点：

　　1、市场营销的基本原理

　　2、市场营销的策略

　　教学难点：

　　1、市场营销的策略

　　2、战略营销管理

　　思考题：

　　1、什么是市场营销？它包括哪五个基本要素？

　　2、在市场营销时，如何对市场进行细分？

　　3、如何结合银行产品的特点，选择不同的市场营销渠道？

　　4、如何利用市场营销的手段来营销金融产品和服务？

第十一章　财务管理与业绩评价理论

　　学习目的与要求：

　　1. 掌握商业银行财务报表的内容与格式；

　　2. 学会商业银行财务报表指标分析方法；

　　3. 了解商业银行指标分析的缺陷；

　　4. 熟悉商业银行的业绩评价理论。

　　第一节 商业银行财务报表

　　第二节 商业银行财务分析

　　第三节 商业银行业绩评价的理论

　　第四节 我国商业银行业绩评价体系建设

　　教学重点：

　　1、商业银行的主要财务报表内容

　　2、商业银行的业绩评价理论

　　教学难点：

　　1、构建我国商业银行业绩评价体系

　　2、财务分析的不足之处

　　思考题：

　　1、财务会计的主要特点和会计原则是什么？

　　2、商业银行的资产负债表和利润表的主要内容是什么？

　　3、商业银行现金流量表的主要内容是什么？

　　4、如何看待商业银行的财务分析？

　　5、如何对正确评估商业银行的业绩？

第十二章 商业银行的法律责任

　　学习目的与要求

　　本章学习的主要目的为：

　　1、熟悉民事责任、刑事责任和行政责任的基本概念；

　　2、结合所学金融业务知识，熟悉我国商业银行法在民事责任、刑事责任和行政责任方面的相关细则；

　　3、了解我国《商业银行法》的法律责任内容、特征及分类；

　　4、树立和培养守法经营和依法管理的意识。

　　第一节 商业银行的民事责任

　　第二节 商业银行的行政责任

　　第三节 商业银行的刑事责任

　　教学重点：

　　有关商业银行的主要民事法律责任

　　教学难点：

　　有关商业银行的主要法律责任的认定

　　思考题：

　　1、我国《商业银行法》设立的目的及意义？

　　2、我国《商业银行法》的法律责任内容、特征及分类。

　　3、我国《商业银行法》中有关民事责任违法行为的规定。

　　4、我国《商业银行法》中有关行政责任违法行为的规定。

　　5、我国《商业银行法》中有关刑事责任违法行为的规定。

　　6、了解我国《商业银行法》中对违反民事责任、行政责任和刑事责任的处罚方式或者定罪原则。